Что такое факторинг

Главные особенности факторинга

Факторинг - это комплекс услуг, направленный на финансирование банком поставок товаров или оказания услуг клиенту, осуществляемых на условиях отсрочки платежа.

В операции факторинга участвуют три стороны:

1) фактор (банк) - покупатель требования;

2) клиент (кредитор, поставщик товара) - промышленная или торговая фирма, заключившая соглашение с банком;

3) плательщик (заемщик) - фирма-покупатель товара с отсрочкой платежа.

Схема работы факторинга очень проста. После поставки товара (или оказания услуги) поставщиком, фактор (Банк) выплачивает продавцу до 80% причитающейся суммы в качестве аванса. Покупатель получает товар. После чего остаток средств выплачивается продавцу в день оплаты своих счетов должником перед банком.

Подчеркнем, основная задача факторинга - организовать взаимоотношение поставщика с покупателями таким образом, чтобы поставщик смог давать существенные отсрочки платежа своим клиентам не испытывая дефицита оборотных средств.

В последнее время факторинг используется как мощный инструмент борьбы против конкурентов на рынке. Организации, применяющие услуги факторинговых компаний, способны предоставлять весомые отсрочки платежа за собственные товары и услуги, устраняя возникающие провалы в поступлениях с помощью факторинга. Факторинг является очень эффективной схемой, выгодной для всех субъектов указанных правоотношений.

С помощью факторинга поставщик получает следующие возможности:

1) увеличить объем продаж, число покупателей и конкурентоспособность, предоставив покупателям льготные условия оплаты товара (отсрочку) под надежную гарантию;

2) получить кредит в размере до 90% от стоимости поставляемого товара, что ускорит оборачиваемость средств.

С помощью факторинга покупатель получает следующие возможности:

1) получить товарный кредит (продавец поставляет товар с отсрочкой платежа под гарантии в среднем до 3 месяцев);

2) избежать риска получения некачественного товара;

3) увеличить объем закупок;

4) улучшить конкурентоспособность, ускорить оборачиваемость средств.

С помощью факторинга банк (фактор) получает следующие преимущества:

1) проценты по кредиту;

2) плата за обслуживание;

3) дополнительные клиенты (банки в дополнение к факторинговым операциям предлагаю бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, юридическое и иное обслуживание).

Факторинг в целом имеет следующие преимущества:

1) увеличение ликвидности, рентабельности и прибыли;

2) превращение дебиторской задолженности в наличные деньги;

3) возможность получать скидку при немедленной оплате всех счетов поставщиков;

4) независимость от сроков платежей со стороны дебиторов;

5) возможность расширения объемов оборота;

6) повышение доходности;

7) экономия собственного капитала и т.д.